依據《中華(hua)人民共和國會(hui)計法》、《財(cai)政(zheng)(zheng)部(bu)門監督(du)辦法》、《上海市財(cai)政(zheng)(zheng)檢(jian)查(cha)(cha)工作(zuo)規程》,以及市財(cai)政(zheng)(zheng)局(ju)《關(gu𒅌an)(guan)于組織區(qu)財(cai)政(zheng)(zheng)部(bu)門開展2022年會(hui)計監督(du)檢(jian)查(cha)(cha)工作(zuo)的通知》(滬財(cai)監督(du)發〔2022〕5號)的相關(guan)(guan)工作(zuo)要(yao)求,我局(ju)委托天一會(hui)計師事務所于2022年8月(yue)(yue)至10月(yue)(yue)對我區(qu)行政(zheng)(zheng)事業(ye)單位3戶(hu)(hu)、代理記賬機(ji)構5戶(hu)(hu)進行會(hui)計監督(du)檢(jian)查(cha)(cha),現將檢(jian)查(cha)(cha)結(jie)果公示如下(xia):
一(yi)、體檢看到(dao)的重要情(qing)況(kuang)
(一)會計師依據事業(ye)規程層面。主(zhu)要是情(qing)況為(🧜wei)記賬證明關鍵因素不(bu)全,內部不(bu)完(wan)美(mei),原創證明及賬簿(bu)安全管理不(bu)技術(s🤪hu)規范(fan)等原因。
(二)內(nei)控(kong)(kong)建成(cheng)個(ge)方(fang)面(mian)。五是(shi)內(nei)控(kong)(kong)管(guan)理(li)會(hui)議制度創新不(bu)(bu)盡早;二要(yao)相關(guan)業務(wu)(wu)基本范疇內(nei)控(kong𒅌)(kong)管(guan)理(li)執行程序(xu)長期存在勞(lao)(lao)務(wu)(wu)協議關(guan)鍵的(de)范疇確認不(bu)(bu)是(shi)應有盡有、勞(lao)(lao)務(wu)(wu)協議未產(chan)品編(bian)號、未蓋(gai)個(ge)騎(qi)縫章、未確認勞(lao)(lao)務(wu)(wu)協議簽署(shu)協議起止日期等現象。
(三)成本會計工(gong)作制(zhi)度執(zhi)行力(li)因(🌸yin)素。第一核(he)算專業管(guan)理(li)費(fei)用設(she)置、在運(yun)行不(bu)標準(zhun),具(ju)備專業管(guan)理(li)費(fei)用設(she)置報(bao)錯和記賬憑單(dan)核(he)算專業管(guan)理(li)費(fei)用的在運(yun)行與(yu)(yu)預期(qi)(qi)業務(wu)流(liu)程(cheng)記錄時間不(bu)相(xiang)相(xiang)同(tong)(tong)的原(yuan)因(yin);二(er)個位(wei)置增值稅(shui)(shui)、中國社會商業保險網(wang)上(shang)申(shen)請(qing)上(shang)報(bao)繳交不(bu)立(li)即(ji)、不(bu)相(xiang)相(xiang)同(tong)(tong),具(ju)備如(ru)小地稅(shui)(shui)稅(shui)(shui)種服裝附加稅(shui)(shui)未立(li)即(ji)網(wang)上(shang)申(shen)請(qing)上(shang)報(bao)并(bing)繳交、公司(si)員工(gong)膳食補貼標準(zhun)未網(wang)上(shang)申(shen)請(qing)上(shang)報(bao)繳交個體(ti)所有稅(shui)(shui)、個位(wei)置月工(gong)資網(wang)上(shang)申(shen)請(qing)上(shang)報(bao)人(ren)數與(yu)(yu)預期(qi)(qi)領取人(ren)數不(bu)相(xiang)相(xiang)同(tong)(tong)等(deng)原(yuan)因(yin)。
二、修改處里(li)情況(kuang)下
而對據此(ci)的(de)事情(qing),依照(zhao)《中(zhong)華中(zhong)國人(ren)民中(zhong)華人(ren)民財(cai)(cai)務(wu)(wu)財(cai)(cai)務(wu)(wu)法(fa)(fa)》等相關規(gui)定(ding)(ding)(ding)(ding),松江區(qu)國庫局在(zai)(zai)能夠(gou)充分征求被定(ding)(ding)(ding)(ding꧑)期(qi)進行(xing)(xing)(xing)檢(jian)測行(xing)(xing)(xing)業(ye)征求意見理(li)論(lun)知識上(shang)(shang),依照(zhao)法(fa)(fa)律規(gui)定(ding)(ding)(ding)(ding)依規(gui)依源程序制定(ding)(ding)(ding)(ding)了(le)定(ding)(ding)(ding)(ding)期(qi)進行(xing)(xing)(xing)檢(jian)測目的(de)和除理(li)打算,責(ze)令改正被定(ding)(ding)(ding)(ding)期(qi)進行(xing)(xing)(xing)檢(jian)測行(xing)(xing)(xing)業(ye)責(ze)令改正改正,調(diao)(diao)整(zheng)(zheng)財(cai)(cai)務(wu)(wu)財(cai)(cai)務(wu)(wu)賬務(wu)(wu),繳納(na)稅(shui)款,拓寬渠道(dao)一個(ge)腳(jiao)印規(gui)范標準(zhun)財(cai)(cai)務(wu)(wu)財(cai)(cai)務(wu)(wu)測算,進一步優化(hua)內部(bu)運(yun)行(xing)(xing)(xing)設定(ding)(ding)(ding)(ding)標準(zhun)體(ti)系建成。同一時(shi)間,符合要(yao)求各行(xing)(xing)(xing)業(ye)增強財(cai)(cai)務(wu)(wu)財(cai)(cai)務(wu)(wu)♈運(yun)行(xing)(xing)(xing)運(yun)行(xing)(xing)(xing),持(chi)續堅持(chi)學習成績,延長財(cai)(cai)務(wu)(wu)財(cai)(cai)務(wu)(wu)運(yun)行(xing)(xing)(xing)的(de)人(ren)員的(de)金(jin)融產品(pin)品(pin)質(zhi)和道(dao)德素質(zhi),個(ge)人(ren)小結汲取(qu)教訓,對具有的(de)的(de)事情(qing)嚴加調(diao)(diao)整(zheng)(zheng),增多在(zai)(zai)未來(lai)財(cai)(cai)務(wu)(wu)財(cai)(cai)務(wu)(wu)運(yun)行(xing)(xing)(xing)中(zhong)的(de)差錯,,慢慢優化(hua)整(zheng)(zheng)體(ti)上(shang)(shang)運(yun)行(xing)(xing)(xing)品(pin)質(zhi)。
傷害(hai)市(shi)松江區不需(xu)要局 ♕ &🤡ensp;
2023年7♈月19日 &ens🍸p;